Erfassen der wirtschaftlich Berechtigten im Aktienbuch

Inhalt

Video-Anleitung

Zusammenfassung

Gemäss der aktuellen Gesetzgebung ist es notwendig, dass neben dem Aktionär auch der ggf. abweichende wirtschaftlich Berechtigte erfasst wird. Dieser ist derjenige, welcher am Ende von Vertretungsrechten den wirtschaftlichen Nutzen (v.a. Dividende) aus dem Besitz der Aktien erhält.

Zu Details lesen Sie auch hier:

• Valides Aktienbuch erstellen
• Begriffsklärung Aktienbuch und Synonyme
• Anforderungen an ein Aktienbuch

Schwellenwert für die Meldepflicht

Gemäss Art. 697j OR müssen wirtschaftlich Berechtigte erfasst werden, wenn ein Gesellschafter 25 % oder mehr des Kapitals oder der Stimmrechte hält. Für Gesellschaften mit aktivem FINANCE-AddOn gilt ein tieferer Schwellenwert von 10 %, um den regulatorischen Anforderungen an Finanzinstitute gerecht zu werden.

Das System erkennt den Schwellenwert automatisch und zeigt die entsprechende Warnung auf der Detailseite des Gesellschafters an.

Eckdaten

Anwendung

• Gehen Sie in Ihr Dashboard
• Klicken Sie in der Liste der Aktionäre auf den Gesellschafter Ihrer Wahl
• Wählen Sie das Icon “+” und geben Sie die Daten entsprechend ein.

Nachdem Sie diese Daten eingepflegt haben, ist Ihr Aktienbuch vollständig und komplett.

Verzeichnis der Wirtschaftlich Berechtigten

Laden Sie unter Berichte das Aktienbuch als XLS oder PDF herunter. Sind die Wirtschaftlich Berechtigten gepflegt, werden diese dort automatisch angezeigt. Alternativ finden Sie auch einen dedizierten Bericht Wirtschaftlich Berechtigte.