Erfassen der wirtschaftlich Berechtigten im Aktienbuch

Inhalt

Video-Anleitung

Zusammenfassung

Gemäss der aktuellen Gesetzgebung ist es notwendig, dass neben dem Aktionär auch der ggf. abweichende wirtschaftlich Berechtigte erfasst wird. Dieser ist derjenige, welcher am Ende von Vertretungsrechten den wirtschaftlichen Nutzen (v.a. Dividende) aus dem Besitz der Aktien erhält.

Zu Details lesen Sie auch hier:

• Valides Aktienbuch erstellen
• Begriffsklärung Aktienbuch und Synonyme
• Anforderungen an ein Aktienbuch

Schwellenwert für die Meldepflicht

Gemäss Art. 697j OR müssen wirtschaftlich Berechtigte erfasst werden, wenn ein Gesellschafter 25 % oder mehr des Kapitals oder der Stimmrechte hält. Für Gesellschaften mit aktivem FINANCE-AddOn gilt ein tieferer Schwellenwert von 10 %, um den regulatorischen Anforderungen an Finanzinstitute gerecht zu werden.

Das System erkennt den Schwellenwert automatisch und zeigt die entsprechende Warnung auf der Detailseite des Gesellschafters an.

Eckdaten

Pakete: Startup, Professional, Enterprise

Verfügbar ab: Juni 2018

Einstieg: Detailansicht Aktionär

Anwendung

• Gehen Sie in Ihr Dashboard
• Klicken Sie in der Liste der Aktionäre auf den Gesellschafter Ihrer Wahl
• Wählen Sie das Icon “+” und geben Sie die Daten entsprechend ein.

Nachdem Sie diese Daten eingepflegt haben, ist Ihr Aktienbuch vollständig und komplett.

Formular «Meldung des wirtschaftlich Berechtigten» erstellen

Erreicht ein Aktionär den Schwellenwert, zeigt seine Detailseite den Hinweis, dass das Dokument zum wirtschaftlich Berechtigten zu unterzeichnen ist. Das Formular erstellen Sie direkt dort:

1. Wechseln Sie auf der Detailseite des Aktionärs in den Abschnitt «Depotauszüge, etc.».
2. Wählen Sie die Dokumentart «GAFI Meldung (Benachrichtigung des wirtschaftlichen Eigentümers)», tragen Sie das Datum ein und klicken Sie auf «Dokument erstellen».
3. Das PDF erscheint in der Liste darunter. Laden Sie es herunter oder senden Sie es per E-Mail an den Aktionär.

Der Aktionär unterzeichnet das Formular und sendet es an die Gesellschaft zurück. Setzen Sie anschliessend das Häkchen «Unterzeichnetes und zurückgesandtes Dokument des Wirtschaftlich Berechtigten» und legen Sie eine Kopie im Dokumentenbereich der Detailseite ab. Der Hinweis erscheint dann nicht mehr.

Verzeichnis der Wirtschaftlich Berechtigten

Laden Sie unter Berichte das Aktienbuch als XLS oder PDF herunter. Sind die Wirtschaftlich Berechtigten gepflegt, werden diese dort automatisch angezeigt. Alternativ finden Sie auch einen dedizierten Bericht Wirtschaftlich Berechtigte.